导读
「五险」是职场人最基础的保障体系，涵盖养老、医疗、失业、工伤、生育五大领域。但许多人对五险的具体用途和缴费金额仍存在模糊认知。本文结合2025年最新政策，详解五险的功能、缴费标准及注意事项，助你清晰规划个人保障。
一、养老保险：退休生活的基石
作用：养老保险为退休后提供稳定的经济来源。根据规定，累计缴费满15年且达到法定退休年龄（男60岁/女50 - 55岁）即可领取养老金。2025年起新规调整，缴费年限将逐步提高至20年，2030年后每年递增0.5年，直至2039年全面实施。 缴费比例：
- 单位：工资总额的20%
- 个人：本人工资的8%
示例：若某员工月薪8000元，个人年缴费为 (8000×8%×12 = 7680元)，单位年缴费 (8000×20%×12 = 19200元)。
二、医疗保险：抵御疾病风险
作用：覆盖门诊、住院、药费等医疗支出，报销比例因地区和医院等级而异（通常为50% - 90%）。退休后若累计缴费达规定年限（通常25年），可终身享受医保待遇。 缴费比例：
- 单位：工资总额的8%
- 个人：本人工资的2%
示例：月薪8000元员工，个人年缴费 (8000×2%×12 = 1920元)，单位缴纳 (8000×8%×12 = 7680元)。
三、失业保险：失业期间的“安全网”
作用：非自愿失业者可申领失业保险金（最长24个月），并享受职业培训补贴。领取条件需满足缴费满1年且已办理失业登记。 缴费比例：
- 单位：工资总额的0.5%
- 个人：本人工资的0.5%
示例：月薪8000元员工，个人年缴费 (8000×0.5%×12 = 480元)，单位缴纳同等金额。
四、工伤保险：职业伤害保障
作用：覆盖因工受伤、职业病导致的医疗费用、伤残津贴及工亡补助。个人无需缴费，全额由单位承担。 缴费比例：
- 单位：工资总额的0.2% - 1.5%（根据行业风险等级浮动）
示例：低风险行业单位按0.5%缴纳，月薪8000元员工，单位年缴费 (8000×0.5%×12 = 480元)。
五、生育保险：女性职工专属福利
作用：报销产检、分娩费用并提供生育津贴（按单位平均工资计发）。2024年起，生育险已合并至职工医保，但待遇不变，缴费仍由单位全额承担。 缴费比例：
- 单位：工资总额的1%
示例：月薪8000元员工，单位年缴费 (8000×1%×12 = 960元)。
年缴费总额测算（以某市2025年为例）
假设某市缴费基数下限为4000元，上限为20000元，某员工月薪5000元：
- 个人年支出：养老保险 (4000×8%×12 = 3840元) + 医疗保险 (4000×2%×12 = 960元) + 失业保险 (4000×0.5%×12 = 240元) = 5040元
- 单位年支出：养老保险 (4000×20%×12 = 9600元) + 医疗保险 (4000×8%×12 = 3840元) + 失业保险 (4000×0.5%×12 = 240元) + 工伤保险 (4000×0.5%×12 = 240元) + 生育保险 (4000×1%×12 = 480元) = 14400元
注意事项
- 缴费基数并非实际工资：按上年度月平均工资计算，低于基数下限按下限缴纳。
- 政策区域差异：各地报销比例、基数上下限可能不同（例如上海2025年基数下限为6000元）。
- 试用期权益：入职30日内单位必须办理五险，否则可向社保局投诉。